El poder de las cuentas de beneficios con ventajas fiscales
Si está confundido y abrumado por las cuentas de beneficios con ventajas fiscales que se ofrecen junto con su plan de seguro médico, no es el único. Con la temporada de inscripción abierta de julio acercándose rápidamente, es posible que se pregunte qué son las cuentas con ventajas fiscales, cómo pueden ayudarle y cuáles son las diferencias entre ellas.
¿Qué son las cuentas de prestaciones con ventajas fiscales?
Existen varios tipos de cuentas de prestaciones con ventajas fiscales, todas ellas diseñadas para proporcionarle un mayor control sobre el dinero que tanto le ha costado ganar y ayudarle a ahorrar en los gastos sanitarios de su bolsillo.
¿Cuáles son los diferentes tipos de cuentas de prestaciones con ventajas fiscales?
- Cuenta de gastos flexibles (FSA): Un vehículo de financiación propiedad del empleador que le permite utilizar los ingresos antes de impuestos para pagar los gastos médicos elegibles de bolsillo no cubiertos por el seguro. Usted se inscribe en una FSA a través de su empleador y elige una cantidad anual de dólares para contribuir, antes de impuestos, hasta un determinado límite establecido por el gobierno. Una cantidad limitada de dólares de la FSA puede transferirse al año siguiente, si la empresa lo permite. Los fondos no utilizados más allá de la transferencia se pierden para el empleador. También debe renunciar a los fondos si deja la empresa.
- Cuenta de ahorros sanitarios (HSA): un vehículo de financiación propiedad del consumidor que le permite contribuir antes de impuestos para ahorrar, invertir o gastar en gastos médicos elegibles de bolsillo no cubiertos por el seguro. Los empleadores también pueden contribuir a las cuentas de los consumidores, una práctica conocida como "employer seeding". Los fondos de su HSA le pertenecen de por vida.
- Acuerdo de reembolso de gastos médicos (HRA): vehículo de financiación con ventajas fiscales que le permite utilizar fondos aportados por la empresa para sufragar los gastos médicos de bolsillo que no están cubiertos por el seguro. Usted se inscribe en una HRA como parte de una opción de plan de salud de grupo a través de su empresa. La empresa aporta una cantidad predeterminada para el año del plan. Los fondos no utilizados pueden transferirse al año siguiente, si la empresa lo permite. Sin embargo, si deja la empresa, deberá devolver los fondos de la HRA no utilizados a la empresa.
*Existen varios tipos de HRA especiales -el acuerdo de reembolso de gastos médicos para pequeñas empresas (QSEHRA), el acuerdo de reembolso de gastos médicos de cobertura individual (ICHRA) y el acuerdo de reembolso de gastos médicos de prestaciones excepcionales (EBHRA)- con diferentes circunstancias y normas para cada uno.
¿Cuáles son las diferencias entre estas cuentas de prestaciones?
| FSA | HSA | HRA | |
| ¿A quién pertenece la cuenta? | Empleador | Consumidor | Empleador |
| ¿Quién elige los fondos para la cuenta? | El consumidor elige un importe anual y financia la cuenta mediante retenciones antes de impuestos de su nómina. A veces, el empleador también aporta fondos. | El consumidor elige un importe anual y financia la cuenta mediante retenciones antes de impuestos de su nómina. El empleador a veces también aporta fondos, un proceso conocido como "employer seeding". | El empleador aporta una cantidad predeterminada para el año del plan. |
| ¿Cuándo están disponibles los fondos? | El consumidor tiene acceso inmediato al importe anual elegido. Por ejemplo, si un consumidor elige un importe anual de 2.000 dólares, ese importe completo está disponible al inicio del año del plan. | El consumidor sólo puede acceder a los fondos a medida que se acumulan en la cuenta. Por ejemplo, si un consumidor elige una cantidad anual de 2.000 dólares para ser retirada de su nómina en incrementos de 83 dólares, sólo tendrá acceso a 83 dólares después de su primera nómina. | El empleador decide cuándo se dispondrá de los fondos: inmediatamente al comienzo del año del plan, de forma incremental a lo largo del año o después de que se haya alcanzado la franquicia del plan. |
| ¿Cuáles son los límites de contribución anual? | Límite de contribución anual a la FSA para 2022: 2.850 dólares. El consumidor determina la cantidad elegida durante la inscripción abierta y sólo puede cambiar esa cantidad en caso de un evento de vida calificado, como el matrimonio o el nacimiento de un hijo. | Límites de aportación anual a la HSA para 2022: 3.650 $ (cobertura individual) y 7.300 $ (cobertura familiar). El consumidor puede ajustar la cantidad elegida en cualquier momento. | Los límites de las cotizaciones varían según el tipo de HRA. El límite anual de las QSEHRA es de 5.000 $ (cobertura individual) y 10.000 $ (cobertura familiar). Las ICHRA no tienen límite. El límite anual de las EBHRA es de 1.800 $. |
| ¿Para qué se pueden utilizar los fondos? | Cualquier gasto médico de bolsillo que no esté cubierto por el seguro. | Cualquier gasto médico de bolsillo que no esté cubierto por el seguro. | Los empleadores deciden, pero normalmente, cualquier gasto médico de bolsillo que no esté cubierto por el seguro |
| ¿Qué ocurre con los fondos no utilizados al final del año? | El empleador recibe los fondos no utilizados al final del año que no se pueden transferir, al final de un período de gracia específico o cuando un consumidor deja la empresa | El consumidor es dueño de sus fondos de la HSA de por vida. Estos fondos pueden acumularse a lo largo del tiempo para el ahorro sanitario a largo plazo y para su uso en la jubilación. El consumidor puede retirar los fondos en cualquier momento sin penalización, siempre que los utilice en artículos elegibles. | El consumidor puede transferir los fondos no utilizados al año siguiente, si el empleador lo permite. Si el consumidor abandona la empresa, los fondos deben devolverse al empleador. |
¿Cómo le ayudan las cuentas de prestaciones con ventajas fiscales?
- Ahorrar dinero. Una de las mayores ventajas de inscribirse en una cuenta de prestaciones con ventajas fiscales es que le permite ahorrar dinero. Estas cuentas le permiten apartar dinero, antes de impuestos, para pagar los gastos sanitarios habituales. Al utilizar los fondos antes de impuestos, se reducen los ingresos imponibles, lo que significa que puede conservar más dinero ganado con esfuerzo. De hecho, puede ahorrar hasta un 30% en gastos médicos de bolsillo en un año utilizando una o más cuentas de prestaciones con ventajas fiscales.
- Manténgase sano. Estas cuentas de prestaciones le permiten reservar fondos para los cuidados preventivos, rutinarios e inesperados para usted y su familia, facilitando la atención de las necesidades de salud y bienestar.
- Alcanzar los objetivos financieros. El aumento de los costes sanitarios es una de las principales preocupaciones de la mayoría de los estadounidenses. Estas cuentas de beneficios le ayudan a gestionar y preparar los gastos sanitarios de su bolsillo tanto ahora como en el futuro, incluso durante la jubilación (concretamente, con una HSA).
¿Por qué debo inscribirme en una cuenta de prestaciones con ventajas fiscales?
Si va a gastar aunque sea un dólar de su bolsillo en gastos sanitarios el año que viene, debería inscribirse en una cuenta de beneficios con ventajas fiscales. Dependiendo de sus gastos y de su nivel impositivo, al abrir y financiar una cuenta puede ahorrar cientos o, en muchos casos, miles de dólares.
El resultado final
Las cuentas de beneficios con ventajas fiscales ofrecen grandes ahorros. Lo más probable es que ya esté presupuestando, ahorrando e invirtiendo como parte de su plan financiero personal. Estas cuentas pueden desempeñar un papel fundamental para ayudarle a alcanzar sus objetivos financieros y tener un futuro más saludable.
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Este artículo apareció originalmente en Alegeus.com: El poder de las cuentas de beneficios con ventajas fiscales
